Herausforderung Unternehmensfinanzierung und Basel II –
Welche Strategien sind für Ihr Unternehmen jetzt richtig?

2004 verabschiedeten die Notenbankchefs der wichtigsten europäischen Industrieländer ein umfangreiches Regelwerk, das als Basel II bekannt wurde und 2007 in Deutschland in Kraft treten wird. Bis dahin verbleiben nicht einmal mehr zwei Jahre. Diese knappe Zeit sollten Unternehmer jetzt nutzen – aber wie?

Basel II – Fluch oder Chance?

Die Einschätzungen der Auswirkungen auf die mittelständischen Unternehmen in Deutschland gehen immer noch weit auseinander. Der Bundesverband der Selbständigen (BVS) befürchtet massive Wettbewerbsnachteile, während andere Institutionen für gut geführte Unternehmen überwiegend Vorteile erwarten.

Wird Basel II der Ernstfall für Ihre Unternehmensfinanzierung?

Richtig ist, daß Basel II überwiegend keine existentielle Bedrohung darstellen muss. Unter der Voraussetzung, daß sich Unternehmen darauf vorbereiten und sich intensiv damit auseinandersetzen, wie sich die Unternehmensfinanzierung durch Basel II verändern wird. Je eher ein Unternehmer damit anfängt, desto besser, denn die Zeit spielt gegen die, die zu lange untätig bleiben.

Was wird sich mit Basel II für Ihr Unternehmen ändern?

Viele Unternehmer verstehen Basel II als Strafmaßnahme für kleine Unternehmer. Das ist Basel II sicher nicht. Tatsächlich steckt hinter Basel II die Ertragskrise der Geldinstitute, die Banken zu einer veränderten Kreditvergabe zwingt. Nach dem (Liquiditäts)-Boom der 90er Jahre ist das Firmenkreditgeschäft der Banken mittlerweile in hohem Maße defizitär.

Derzeit bereiten sich die Banken auf Basel II erst vor. Die Spezialisten in den Bankenzentralen erarbeiten erst die neuen Abläufe, über die viele Kreditsachbearbeiter deshalb noch nicht detailliert informiert sind. Hier herrscht große Unsicherheit, weshalb Sie sich für die richtigen Weichenstellungen in Ihrem Unternehmen in Hinblick auf Basel II nicht ausschließlich auf die Beratungsangebote Ihrer Bank verlassen.

Der neue Maßstab für Ihre Bonität: das Rating.

Ab 2006 müssen Banken bei der Kreditvergabe – im Gegensatz zu den gegenwärtigen Vorschriften – ihre Kreditkonditionen ab einer bestimmten Höhe von der Bonität des Kreditnehmers abhängig machen. Die Bonität der Kreditnehmer wird mittels eines sogenannten „Ratings“ erfaßt. Künftig wird also jedes kreditsuchende Unternehmen einem Rating unterzogen werden.

Ein Rating kann bankenintern oder extern durchgeführt werden. Bei einem Rating wird geprüft, ob das Unternehmen aktuell und künftig seinen Zahlungsverpflichtungen aus einem möglichen Kreditvertrag nachkommen kann. Dabei werden insbesondere folgende Faktoren geprüft:

• Verhalten in der Vergangenheit
• Zukünftige Aussichten
• Weiche Faktoren.

Weiche Faktoren mit harten Konsequenzen.

Die Einführungs des Bewertungskriteriums "Weiche Faktoren" stellt eine Revolution in der Unternehmensanalyse dar. Genügte bisher eine vergangenheitsorientierte Betrachtung in Form von Bilanzanalysen, so sind künftig ganz neue Qualitäten gefragt. Zu den weichen Faktoren zählt zum Beispiel:

• Qualität des Managements, Eignung als Unternehmer
• Kenntnis über die Unternehmensentwicklung
• Betriebliche Finanzplanung
• Controlling
• Prozeßorientierung
• Marktorientierung
• Mitarbeiterorientierung
• Management der Ressourcen z.B. der IT-Ressourcen.

Nur wer in diesen Punkten die nötigen Bewertungen erreicht, wird künftig von seiner Bank als kreditwürdig eingestuft. Die Erfahrung zeigt, dass hier leider noch sehr viele Unternehmen gravierende Defizite aufweisen.

Unternehmensfinanzierung der Zukunft.

Firmen, die sich nicht überwiegend aus ihren eigenen Gewinnen bzw. Rücklagen finanzieren können – das ist der überwiegende Teil des Mittelstandes – sind besonders vom Wandel der Unternehmensfinanzierung betroffen. Dies betrifft nicht nur die Änderungen bei der Kreditvergabe, sondern dürfte auch geänderte Beziehungen zu den Lieferanten zur Folge haben.

Denn angesichts der geänderten Finanzierungslandschaft ist es nur eine Frage der Zeit, bis Lieferanten sich ebenfalls für die Bonität ihrer Kunden interessieren. Da in der produzierenden Wirtschaft bis zu zwei Drittel der Kosten auf Lieferanten entfallen, kann man die Bedeutung für die Finanzierung der Unternehmen erahnen. Künftig werden Unternehmer nicht nur um Kunden und Aufträge kämpfen, sondern sehr viel mehr auch auf die eigene Finanzierung bei Banken, Lieferanten und anderen achten müssen.

So stellen Sie Ihre Unternehmensfinanzierung auf eine sichere Basis.

Dreh- und Angelpunkt der künftigen Unternehmensfinanzierung ist die pro-aktive Darlegung der eigenen Bonität gegenüber den erwähnten Interessensgruppen. Dies gelingt zum Beispiel mit folgenden Methoden:

• Einführung eines Risikomanagementsystems und Integration in bestehende Managementsysteme, ggf. mit externer Zertifizierung oder Rating
• Einführung eines funktionierenden Controllings
• Verbesserung der Eigenkapitalquote bzw. Neustrukturierung der Unternehmensfinanzierung.
• Transparente und aktuelle Buchhaltung
• Faire Bewertung des eigenen Immobilienvermögens.

Was können Sie jetzt tun?

Sie sollten sich frühzeitig mit diesem Thema auseinandersetzen, um ausreichend Zeit zum Handeln zu haben. Die Banken erwarten von Unternehmen ab ca. 50 Mitarbeitern eigene Ratingunterlagen, die sich an den Vorgaben der jeweiligen Hausbank richten sollten. Weiterhin sollte man erforderlichenfalls die Anzahl der Hausbanken überdenken.

Das Thema Basel II ist komplex, nur wenige Unternehmer verfügen über das nötige breite Wissen bis in die kleinsten aber entscheidenden Details. Wenn Sie sich nicht sicher sind, riskieren Sie nicht die finanzielle Zukunft Ihres Unternehmens (und Ihre Zukunft als Unternehmer), sondern holen Sie sich rechtzeitig Unterstützung vom Profi.

Nutzen Sie jetzt unsere kostenlose Erstberatung zu Ihrer Unternehmensfinanzierung rund um Basel II: Schicken Sie eine E-Mail, nutzen Sie unser Kontaktformular oder rufen Sie jetzt an: 0 22 36 - 96 71 49